Project Description

Правовой аудит

Правовой аудит (due diligence) – это юридическая проверка организации (как правило – компании), оценка, которая зачастую проводится перед покупкой компании (пакета акций), при ухудшении ее финансового состояния, при изменении органов управления компании, по требованию кредитного учреждения или инвестора (напр., намеревающегося предоставить долгосрочный или крупный кредит, при приобретении облигаций и т. п.), при осуществлении слияний и приобретений и др.

Цель – помочь избежать необоснованного риска, получить информацию, которая является важной в связи с покупкой компании (продолжением, прекращением деятельности, ходом переговоров и т. п.). Правовой аудит может повлиять на позицию покупателя, на решение – покупать или нет, упростить сделку по отчуждению компании (составив договор купли-продажи). Продавцу аудит может помочь выяснить истинное состояние компании и подготовиться к надлежащему информированию покупателей.

Объект – в ходе правового аудита анализируется и оценивается информация о компании, ее активах, деятельности, отношениях с партнерами, различными организациями (напр., с органами власти). Благодаря такому анализу может быть раскрыта информация, которая не отражается в финансовых отчетах. Объектом аудита могут быть трудовые отношения, торговля, договоры (предусмотренные ими требования и обязательства), предварительные договоры, споры, интеллектуальная собственность, страхование, отличная от обычной деятельность, сделки, проч.

EXPROMA предоставит вам объективную и верную информацию, если вы намереваетесь купить или продать компанию, акции, деятельность, имущество, заключить важный договор о партнерстве, заключить опцион или фьючерсную сделку, предоставить кредит, заем, приобрести облигации или другие долговые ценные бумаги, оценить деятельность органов управления. Может быть, вы хотите подготовить компанию к торговле на организованном рынке капиталов (фондовой бирже)? Мы сможем подготовить заключение относительно приобретения собственности акционеров, деятельности компании, решений органов и органов управления компании, законности ее сделок. Возможно, приобретая предприятие или перенимая деятельность, вы захотите узнать, какие риски скрываются в его сделках, достаточно ли они защищены от необоснованного расторжения. Располагаете ли вы средствами доказывания надлежащего выполнения вами своих обязательств и т. п. Если вы пожелаете, наряду с due diligence может быть проведен аудит бухгалтерского учета и финансов предприятия, который мы поручим нашим партнерам.

Деятельность нашей адвокатской конторы в этой сфере положительно оценили UAB NEO GROUP, UAB RETAL EUROPE и другие компании.

ПЛАН СТАНДАРТНОЙ ПРОВЕРКИ:

  1. Правильность формирования и увеличения уставного капитала.
  2. Проверка законности учреждения, преобразования или реорганизации компании.
  3. Законность сделок по отчуждению акций (долей).
  4. Соответствие учета акций действующему законодательству.
  5. Проверка соответствия структуры управления компанией и компетенции ее органов.
  6. Соответствие структуры управления компанией штатному расписанию и корпоративным документам.
  7. Законность решений исполнительных органов, законность документов об их назначении.
  8. Проверка сделок с основными долгосрочными активами.
  9. Проверка сделок в сфере кредитования и их законности в соответствии с законодательством, включая сделки по заимствованию средств у акционеров и сделки руководителей. (Могут быть также лизинговые и факторинговые сделки, гарантия, поручительство).
  10. Проверка законности отдельных сделок.